济源市十四届人大常委会 

　　第十一次会议文件二 

　　关于济源市2017年财政决算 

　　和2018年1-6月份财政预算执行情况的报告 

　　——2018年8月29日在济源市第十四届人民代表大会 

　　常务委员会第十一次会议上 

　　市财政局局长  王利民 

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2017年全市财政决算和今年1-6月份财政预算执行情况，请予审议。 

　　一、2017年决算情况 

　　    市十四届人大一次会议批准的全市一般公共收入预算40亿元，实际完成40.4亿元，为预算的101%，增长9.8%。全市一般公共支出预算47.6亿元，调整后支出预算为65.3亿元,实际完成65亿元，为预算的99.5%，增长14.9%。 

　　    市十四届人大一次会议批准的市级一般公共收入预算26.1亿元，实际完成26.3亿元，为预算的100.8%，增长9.2%。市级一般公共支出预算38.2亿元，调整后支出预算为55.8亿元，实际完成55.5亿元，为预算的99.5%，增长14.1%。 

　　全市政府性基金收入预算5.8亿元，实际完成收入7.3亿元，为预算的125.4%，增长71.1%。全市政府性基金支出预算为6.3亿元，调整后全市政府性基金支出预算为6.6亿元，实际完成6.5亿元，为预算的98.5%，下降14.1%。 

　　全市国有资本经营收入预算103万元，由于应上缴收入的企业利润低于预期，实际完成73万元，为预算的70.9%，全部调入一般公共预算统筹使用。  

　　全市社会保险基金收入预算26.5亿元，由于2014年10月至2016年9月机关事业单位养老保险结算工作暂未启动，实际完成22.7亿元，为预算的85.4%。全市社会保险基金支出预算23.2亿元，实际完成21.7亿元，为预算的93.6%。收支结余0.95亿元，滚存结余23.1亿元。 

　　    全市财政专户管理资金收入8085万元，加上上年结余2162万元，全年支出7719万元。收支结余2528万元。 

　　总体来看，2017年财政工作按照市十四届人大一次会议有关决议，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，全面深化财税体制改革，财政管理水平不断提高，财政预算执行总体状况较好。全市和市级决算情况已在决算草案中说明，这里重点报告以下情况： 

　　（一）履职尽责，财政收入迈上新台阶。面对复杂多变的经济形势，财政部门以抓好收入组织作为第一要务，认真研究解决收入工作中存在的问题，协调税务部门和市直征收单位，强化收入征管。2017年全口径收入完成80.7亿元，迈上80亿元台阶；一般公共预算收入完成40.4亿元，增长9.8%，其中，税收收入完成33.2亿元，占一般公共预算收入的比重达82.2%，比上年同期高出8.9个百分点，收入质量居全省第一。 

　　（二）统筹协调，财政保障水平持续提高。坚持“压一般保重点、压小保大、厉行节约”的原则，持续调整优化支出结构，强化预算执行，集中财力保障涉及群众切身利益的教育、就业、社保、医疗卫生、住房保障、扶贫开发、环境污染防治等方面的支出，全年八项支出44.8亿元，增长15.4%，占一般公共预算支出的68.9%；民生支出47.5亿元，增长13.2%，占一般公共预算支出的73.1%，省市十件民生实事得到有效落实。 

　　（三）服务发展，全市中心工作得到有效保障。一是足额安排扶贫资金2316万元，强化扶贫资金监管，建立部门联动联审联批、镇级报账制和工程质量保证金银行保函制度，加快扶贫项目资金拨付，当年项目资金支付率达99.19%，支付进度居全省第一。在全省年度扶贫资金绩效评价考核中获“优秀”等次，省财政厅奖励500万元。二是强化政府债务管理，出台加强政府性债务管理的意见和风险应急处置预案，牢牢守住不发生区域性系统性债务风险的底线。先后争取四批置换债券12.6亿元和新增债券7.6亿元，保障各类项目资金需求。三是持续推进PPP工作开展，2个项目落地实施，1个项目正式签约，污水处理项目获500万元财政部以奖代补资金支持，19个项目进入省项目库。四是出台了财政支持政府投融资公司转型发展的意见，支持推进投融资公司转型发展，投资集团和交投集团成功转型。出台市级财政性涉企资金基金化改革实施意见，兴达城市建设投资基金和兴业中小企业发展投资基金注册成立。 

　　（四）改革创新，财政管理水平全面提升。一是加快推进法治财政建设，将法治财政建设与财税体制改革相结合，转变执法理念，规范权力运行，不断提升服务型行政执法建设水平，被财政部确定为“全国财政系统法治财政建设示范点”。二是深入推进预决算公开改革，设立“济源市预决算公开平台”，将除涉密信息外的所有应该公开的政府预决算和87个市直部门预决算在平台上集中向社会公开，主动接受社会监督，在全省预决算公开专项检查中，我市公开工作排名第一。三是积极推进国库集中支付电子化改革，率先在全省实现国库集中支付电子化改革市镇两级全覆盖，国库支付效率明显提升。四是持续深化财政“放管服”改革，优化PPP项目流程，简化财政资金审核程序，最长压缩时间超过20天，为预算单位和项目建设提供更加便捷的财政服务。 

　　2017年在市委的科学决策、坚强领导下，市人大、市政协监督指导和大力支持下，财政收支目标圆满完成，涉及财政的13件人大代表议案建议全部办理完毕，并获得代表的认可。对市本级2016年财政预算执行和其他财政收支情况审计发现的问题，市政府已责成相关部门认真进行了整改，绝大多数已整改到位，部分问题正在采取具体措施，建立完善长效机制。取得一定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我市经济增长新动力不足与旧动力衰弱的困难相互交织，财政支出结构有待优化，解析财政政策能力和债务风险防范能力有待提高，财经纪律有待加强。对此，我们将在今后工作中认真研究，深入探讨，积极化解。 

　　二、2018年上半年预算执行情况 

　　（一）上半年预算执行情况 

　　1. 一般公共预算执行情况。市十四届人大三次会议批准2018年全市一般公共收入预算44亿元，增长9%；1-6月份完成24.9亿元，为预算的55.7%，增长23.7%。全市一般公共支出预算54.2亿元，调整后支出预算58.9亿元；1-6月份支出42.3亿元，为预算的71.8%，增长20.6%。其中，市级一般公共预算收入28.6亿元，1-6月份完成16.6亿元，为预算的58%，增长30.1%；市级一般公共支出预算43亿元，调整后支出预算47.4亿元，1-6月份完成36.9亿元，为预算的78%，增长22.9%。 

　　    2. 政府性基金预算执行情况。市十四届人大三次会议批准全市政府性基金收入预算9.5亿元。1-6月份完成2.4亿元，为预算的25.6%，下降1.2%，其中，土地有偿使用收入完成2.1亿元，为预算的25.9%，增长27%。全市政府性基金支出预算9.8亿元，1-6月份底实际支出5亿元，为预算的51.1%，增长120.2%。 

　　    3. 国有资本经营预算执行情况。市十四届人大三次会议批准全市国有资本经营收入预算1500万元，1-6月份无收入，支出100万元。 

　　    4. 社会保险基金预算执行情况。市十四届人大三次会议批准全市社会保险基金收入预算24.2亿元，1-6月份完成11.2亿元，为预算的46.3%，下降1.6%。全市社会保险基金支出预算23亿元，1-6月份支出12亿元，为预算的52%，增长21.1%。 

　　（二）上半年预算执行的主要特点 

　　    1. 财政收入高质量增长。财政部门紧紧围绕财政收入目标任务和市委、市政府的决策部署，充分利用综合治税平台，逐步建立信息互通、数据互换的工作机制，提请市政府多次召开专题会议，及时协调解决征管中存在的问题，研究部署收入组织工作。圆满完成了时间过半任务过半的目标。上半年，全市一般公共预算收入增幅位列全省第二，其中，税收收入占一般公共预算收入的比重达88.1%，收入质量全省第一。 

　　2. 支出保障更加有力。上半年，全市一般公共预算支出累计完成42.3亿元，增长20.6%，增幅位列全省第六，其中，八项支出完成35.1亿元，增长25.1%，增幅位列全省第三。持续加大民生支出投入，上半年民生支出30.3亿元，占一般公共预算支出的71.6%，增长19.8%。安排全域旅游资金2亿元，支持创建国家全域旅游示范区。持续加大向上争取力度，上半年累计争取各类上级资金11.9亿元，争取新增政府债券限额9.21亿元，比上年增长20.7%，其中一般债券3.95亿元，专项债券 5.26亿元，有效保证了重点项目资金需求和各类民生政策落实。全力支持“三大攻坚战”，安排污染防治资金1.7亿元，统筹整合1.1亿元支持脱贫攻坚，安排扶贫专项资金2820万元，较去年增长21.8%。 

　　3. 财政管理水平不断提升。今年以来，财政部门主动适应新时代新要求，牢固树立“大财政”理念，创新工作方式方法，探索成立了支持乡村振兴、全面实施绩效管理、涉农项目资金整合等34项工作专班，深入研究政策，规范资金管理，深化财税体制改革，提升财政履职能力。完善财政体制，提请市政府出台了《关于调整市与产业集聚（开发）区、联动镇财政管理体制的通知》，推进理顺市镇财政事权与支出责任划分改革。完成了2018-2020年中期财政规划编制，切实提高预算编制的前瞻性。继续加大专项资金整合力度，规范专项资金管理，积极盘活存量资金，上半年，财政存量资金结余4.7亿元，较上年同期减少3.9亿元，下降45.4%，盘活的资金全部调整用于民生支出和经济社会发展亟需的重点项目建设。在全省上半年财政管理工作绩效考核中，我市综合考核评分全省第一。 

　　4. 政府投资项目管理逐步规范。按照政府投资项目管理职能调整的要求，财政部门牵头制定了《济源市政府投资项目建设管理办法（试行）》，对项目的申报和决策、前期及招投标、项目实施、资金拨付、决算验收进行了规范，预算评审制度建设进一步加强。上半年共出台了两批政府投资项目建设台账，涉及项目86个，总投资35.9亿元，其中，2018年计划投资15.5亿元。针对项目建设过程中存在的问题，市政府已多次召开专题会议研究，并通过现场调研深入查找症结和加强督导，预计后半年成效将逐步显现。  

　　三、下半年重点工作 

　　上半年我市经济运行稳中有升，财政收支完成总体较好，但是受“营改增”、减税降费、企业转型、刚性支出增长等因素影响，加上当前国内外环境仍然存在一些不确定不稳定因素，下半年全市财政收支形势依然存在不确定性，完成全市预算目标还需付出巨大努力。我们将按照市十四届人大三次会议和本次会议的有关决议，积极出实招，努力破困局，主动加力加码，积极发挥财政职能作用，重点做好以下工作： 

　　（一）坚持高质量发展，确保完成收入目标。一是紧盯目标不动摇，凝聚财税及各部门工作合力，充分利用综合治税平台，坚持以“以旬保月、以月保季、以季保年”的原则，统筹规划均衡入库，确保圆满完成44亿元收入目标。二是突出征管重点，加大对重点纳税企业的监管力度，密切跟踪在建重点工程项目进度，避免税收流失；突出税种分析，努力挖掘所得税、土地增值税、契税等税种增收潜力，扎实做好水资源税、环境保护税等新征税种的征收工作，夯实税收基础，巩固财政收入质量。三是加大稽查力度，严格清缴行政事业性收费、罚没收入，保证各项非税收入应收尽收。持续抓好税费清查、纳税评估，确保漏征税收征收到位。 

　　（二）坚持围绕中心，全面提升保障能力。一是持续调整优化支出结构，压缩一般性支出，集中财力保障和改善民生，加大文化教育、医疗卫生、社会保障等方面资金投入，提高财政支出的公共性和普惠性。二是加强预算执行管理，实行动态跟踪问效，加快各类财政资金分配、下达、支付效率，切实将“财政预算量”有效转化为“支出实物量”。三是支持国家产城融合示范区建设，落实财政支持政策，完善调整财政体制，支持做大做强优势产业集群和基础设施建设，为建设国家产城融合示范区提供坚实有力的财力保障。四是助力产业转型升级，坚持以深化供给侧结构性改革为主线，支持重大工业结构调整和转型升级项目建设。以旅游景区建设和创建国家全域旅游示范区为契机，推进全域旅游发展，培育壮大旅游产业税源。 

　　（三）坚持聚焦重点，全力支持打赢“三大攻坚战”。一是严控政府债务风险。牢固树立“红线思维”和“底线意识”，健全完善政府债务动态监控和风险预警机制，进一步规范政府举债担保行为，依法依规管理好、使用好债券资金，逐步化解政府隐性债务。二是全力支持精准扶贫、精准脱贫。加大扶贫资金投入力度，强化资金使用监管，加快扶贫资金拨付，切实管好用好扶贫专项资金，提高资金使用的针对性和有效性。三是加大污染防治资金投入，完善专项资金管理办法，强化资金监管使用，加快专项资金拨付，为打赢污染防治攻坚战提供有力的资金保障。 

　　（四）坚持全面深化改革，夯实财政管理根基。一是全面实施预算绩效管理，坚持“讲绩效、重绩效”、“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，着力构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制，将绩效管理覆盖所有财政资金，体现权责对等、放权和问责相结合。二是加大财政信息公开力度。对政府和部门预决算、政府和部门“三公经费”预决算信息及时公开，细化公开内容、扩大公开范围，主动接受社会各界监督。三是健全政府采购运行机制，严格政府采购程序和操作规程，对政府采购各环节实行全过程监管，推行“政府采购网上商城”建设，进一步提高政府采购透明度。四是完善事中事后监管机制。以“互联网+政务服务”为依托，建立健全在线监管体系，深入推进预算执行、政府性债务管控、政府采购、资产管理等重点工作和专项资金的在线监管。全面推行“双随机、一公开”，规范财政检查行为和执法行为，创新管理方式，提高监管效能，切实体现“公开、公平、公正”。五是深化国资国企改革，全面完成“僵尸企业”处置，完成商贸集团改制退出和投资集团债务剥离工作，加快济钢医院产权制度改革，基本完成机关事业单位所属企业脱钩改革，全面完成5户驻济央企“三供一业”分离移交工作，进一步释放企业活力。 

　　（五）坚持创新支持方式，助力打造最佳营商环境。一是规范PPP模式管理和运作，加快推进PPP项目落地实施。深化基金化改革，逐步完善基金管理办法，推进基金市场化运作，吸引社会资本，切实发挥财政资金撬动作用。二是规范政府购买服务目录和操作流程，发挥政府购买服务的优势，构建多层次、多方式的公共服务供给体系。三是全面深化环境保护税改革，落实好水资源税改革试点工作，持续推进增值税、资源税、消费税、个人所得税改革，确保国家的各项税收制度改革在我市得到有效落实。四是认真落实国家出台的各项减税降费措施，营造公平的税负环境，补齐财政供给服务和供给方式短板。建立财政服务企业长效机制，及时更新、对外公布行政事业性收费目录，着力提升财政服务效能，支持打造全市最佳营商环境。 

　　（六）加强财政队伍建设，提升服务发展水平。一是牢固树立“抓好党建是最大的政绩、推动发展是第一要务”的理念，聚精会神抓党建，凝心聚力强基础，全面提升党建工作水平。二是全面落实主体责任，规范从严治党各项职能，持之以恒正风肃纪，加强正面典型激励和负面警示教育，打造清廉财政队伍。三是持续加强政策业务学习，开展专题政府会计业务知识培训，夯实财政业务基础，全面提升服务经济发展水平。 

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，市人大常委会始终高度重视财政工作，对我市财政改革发展给予了悉心指导帮助。我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督和指导下，紧紧围绕全市工作大局，充分发挥财政职能，坚定信心、克难攻坚，拉高标杆、争先进位，继续扎实做好各项财政工作，确保2018年预算目标和财政改革发展任务圆满完成，为中原更加出彩、济源出重彩做出积极贡献！ 

　　以上报告，请予审议。